Кристофер Лью — сертифицированный финансовый планировщик (CFP®), обладатель сертификата CFA и бывший финансовый консультант. Он даёт советы по личным финансам для тысяч канадских читателей на сайте Blueprint Financial.
Раньше достижение 65-летнего возраста ощущалось как финишная черта. Теперь это скорее стартовый выстрел.
В момент, когда вы задуваете свечи, вступает в силу целый новый уровень налоговых льгот, пособий и правил налогообложения. Некоторые из них появляются автоматически, некоторые нужно заявлять, а некоторые стали еще более щедрыми в 2026 году.
Большинство канадцев знают основные моменты. Но именно в деталях скрываются настоящие деньги, и система не предназначена для того, чтобы что-либо из этого было легко найти.
Почему это важно прямо сейчас
В 2026 году достижение 65-летнего возраста имеет большее значение, чем за последние годы. Федеральное правительство снизило минимальную налоговую ставку до 14 процентов на 2026 год, по сравнению со средним показателем в 14,5 процента в 2025 году.
Это меняет значение всех невозмещаемых налоговых вычетов, включая те, которые предоставляются лицам старше 65 лет.
В то же время, пороги для сокращения выплат по программе «Пенсия по возрасту» (OAS) продолжают расти, возрастной порог был увеличен, и усиливается политическое давление с целью реформирования всех пособий для пожилых людей.
В недавней статье на BNNBloomberg.ca были освещены результаты опроса Generation Squeeze, показавшие, что 73% канадцев поддерживают снижение порога для OAS, чтобы пожилые люди с высоким доходом получали меньше.
Какими бы ни были результаты этой дискуссии, действующие сегодня правила заслуживают тщательного изучения.
1. Налоговый вычет по возрасту
Это наиболее часто упускаемый из виду вычет, и он предоставляется автоматически только в том случае, если вы фактически подаете налоговую декларацию.
Согласно федеральным индексационным данным 2026 года, максимальный размер вычета по возрасту составляет 9208 долларов, если вам 65 лет или больше на конец года, а ваш чистый доход составляет 46 432 доллара или меньше.
При федеральной ставке 14% на 2026 год это составляет около 1289 долларов экономии на федеральных налогах, плюс соответствующий провинциальный вычет. Он постепенно уменьшается и полностью исчезает, как только ваш чистый доход превышает примерно 112 200 долларов.
Вот что большинство людей упускают из виду: если ваш доход слишком низок, чтобы полностью использовать вычет, вы можете передать неиспользованную часть своему супругу/супруге.
Многие пары упускают возможность получить деньги просто потому, что не знают о такой возможности.
2. Размер пенсионного дохода
Если вы указали соответствующий пенсионный доход, вы можете претендовать на получение до 2000 долларов в рамках суммы пенсионного дохода по строке 31400.
Это составляет около 280 долларов по новой ставке федерального налога, плюс софинансирование со стороны провинции.
Ключевое изменение в 65 лет касается того, что считается «соответствующим». До 65 лет это фактически только выплаты по пенсионным аннуитетам от работодателя.
В 65 лет возможность включает в себя снятие средств с зарегистрированного пенсионного фонда (RRIF), доход от фондов пожизненного дохода (LIF) и выплаты по аннуитетам из зарегистрированного пенсионного сберегательного плана (RRSP).
Именно поэтому многие финансовые консультанты рекомендуют в год достижения 65 лет перевести небольшую часть средств с RRSP в RRIF и снимать ровно 2000 долларов в год.
Вы получаете налоговый вычет каждый год, и расчеты суммируются для всех супругов, если вы оба соответствуете требованиям. 3.
Канадская пенсионная программа (CPP), Гарантированная доплата к доходу (GIS)
Официально OAS начинается с 65 лет, с максимальной суммой в 743,05 доллара в месяц для лиц в возрасте от 65 до 74 лет в квартале с апреля по июнь 2026 года, согласно данным Service Canada. В 75 лет она увеличивается еще на 10 процентов навсегда.
Но OAS начинает уменьшаться, начиная с 95 323 долларов чистого дохода за 2026 год, и полностью исчезает при доходе выше примерно 154 750 долларов.
Канадская пенсионная программа (CPP) — это совсем другое дело. Вы можете начать получать пенсию уже в 60 лет или отложить до 70, но 65 лет — это «стандартный» возраст.
Максимальная пенсия по CPP намного выше, чем та, которую фактически получают большинство новых получателей, и разница между ними больше, чем большинство людей ожидают.
Гарантированная доплата к доходу (GIS) — это то, что используется реже всего. Это не облагаемая налогом доплата в размере до 1109,85 долларов в месяц для одиноких пенсионеров с низким доходом, которые уже получают пенсию по старости (OAS).
Многие имеющие на это право канадцы не обращаются за ней каждый год. Если ваш доход невелик и вам 65 лет или больше, проверьте, имеете ли вы право на получение этой выплаты. Заявка проста, и вы можете получить выплаты задним числом за период до 11 месяцев.
4. Разделение пенсионного дохода
В 65 лет вы получаете возможность разделить до 50 процентов соответствующего пенсионного дохода со своим супругом или гражданским партнером, включая доход от RRIF и LIF.
В возрасте до 65 лет разделение в основном ограничено пенсионными выплатами работодателя, что оставляет многих пенсионеров в стороне.
Это не просто игра на налоговой ставке. Перераспределяя доход от более высокооплачиваемого работника к менее высокооплачиваемому, вы также можете потенциально избежать удержания пенсии по старости (OAS).
Есть пары, которые экономили несколько тысяч долларов в год, просто подавая форму T1032 вместе со своей налоговой декларацией. Оба супруга должны согласиться, оба должны подписать, и вы делаете выбор ежегодно.
Это один из самых простых способов планирования в канадском налоговом кодексе.
5. Налоговый кредит на доступность жилья и нюанс 2026 года
Налоговый кредит на доступность жилья (HATC) позволяет вам претендовать на возмещение до 20 000 долларов в качестве соответствующих расходов на ремонт, если вам 65 лет или больше.
Подумайте о поручнях, пандусах, ваннах с дверцей, расширенных дверных проемах, лестничных подъемниках: обо всем, что улучшает доступность или снижает риск травм.
Вам не нужно соответствовать критериям для получения налогового вычета по инвалидности.
А вот в чем подвох в 2026 году: в предыдущие годы вы могли «суммировать» одни и те же расходы как по программе HATC, так и по программе Medical Expense Tax Credit.
Начиная с 2026 налогового года, эта возможность двойного получения вычета исчезла. Теперь вам нужно выбрать только один вычет на каждый расход.
Фото: Pexels
